人身保险分红

1.  人寿保险。人寿保险以被保险人的寿命为保险标的，是一种以生死为保险事故的保险。人寿保险有死亡保险、生存保险、两全保险。可以分红的人寿保险有很多，被保险人在享有人寿保障的同时，还可以拿到保险公司的分红。  

2.  健康保险。我国常见的健康保险主要有重大疾病保险和医疗保险这两种，其中可以分红的健康保险主要是重大疾病保险。在重大疾病保险的基础上附加分红功能，在提供重疾保障的同时，还提供分红收益。  

3.  教育保险。教育保险属于儿童保险的一种，是家长为孩子储备教育基金的常见方式之一。投保人分期缴纳保费，保险公司在被保险人的一定年龄返还保险金。可以分红的教育保险可以帮助孩子的教育基金不受通货膨胀的影响。  

4.  养老保险。养老保险为被保险人提供退休后的养老保障，在被保险人到达退休年龄后，保险公司每年返还一定金额的保险金作为被保险人的养老金。可以分红的养老保险可以帮助老人的养老基金不受通货膨胀的影响。

分红人身保险在提供保障的同时，还为保单持有人提供红利。那么分红人身保险的红利来自于哪里？  

从大的方向看，分红人身保险的红利来自于保险公司的经营成果。从会计角度上说，也就是保险公司可分配利润中的盈余分配。盈余指的是保险公司保单资产中高过准备金的部分。  

而这些部分，也可以分为死差益、费差益、利差益。  

1.  死差益。死差益的公式为：（预定死亡率-实际死亡率）*风险保额。如果保险公司保单的实际死亡率低于预定死亡率，则保险公司的预计赔款产生了一定的差额，这部分差额形成的收益也就是死差益。  

2.  费差益。费差益的公式为：（预定费用率-实际费用率）*保险费总额。如果保险公司的实际管理费用低于预计管理费用，则产生了一定的差额，这部分差额形成的收益也就是费差益。  

3.  利差益。利差益的公式为：（实际资金投资回报率-预定利率）*责任准备金。如果保险公司的实际投资收益率高于预计投资收益率，则产生了一定的差额，这部分差额形成的收益也就是利差益。