对富豪来说，缺乏事先的税务筹划，将面对所得税和资本利得税带来的财富盈利能力的降低，而遗产税和赠与税会限制与削弱财富的传承与转移，均会引发财富的缩水。

因此，税务筹划与管理，是所有高资产人士需要关心与准备的大事。

　　2004年台湾首富蔡万霖辞世，他曾以拥有85亿美元私产位居全球富豪排行榜第六名。根据台湾地区遗产税条例的相关规定，遗产在1亿元新台币以上的，适用税率为50%。即便是以蔡万霖死时被公认的身家财产46亿美元来估算，蔡家后人要缴交的遗产税将高达约782亿元新台币。

　　然而，以寿险、信托业务起家的蔡万霖对于避税之道很有心得。

　　通过配置高额人寿保险、设立投资公司和对基金会进行运作等方式将其庞大的资产安全合法地转移给下一代。经过有效的税务规划，蔡万霖名下的财产所缴纳的遗产税额大大缩小，最终遗产税金只有6亿元新台币。
 

我们具体应该怎么办呢？

1、通过配置人寿保险可以达到避税与节税的作用。

　　首先，人寿保险金给付给指定受益人，不计入被保险人的遗产，即不会征收遗产税;

　　其次，购买人寿保险的现金支出可以降低未来遗产税的税基，并且为缴付遗产税的税金提供现金流支持;

　　此外，保险赔款免缴个人所得税。

2、通过设立家族信托，并根据不同受益人的税务身份以及不同信托资产类别和所在地进行不同形式的税务筹划管理和分配，可以达到纳税递延、税种变更以及税率减低等效果。

3、对于有海外移民和海外投资计划的财富人群来说，建议在移民与投资前咨询专业人士，了解其移民/投资目标国的税务政策与税务风险，根据自身情况先进行筹划设计，以免掉进税务陷阱而遭遇巨大财富损失。

4、很多高净值家庭属于“同家不同籍”的情况，孩子已获得外籍身份而父母保留中国国籍的情况下，继承境内外财产或移民后在境内外是否需要纳税等问题，都需要提前了解和咨询。

5、综合考虑比较不同财富传承工具的税收成本与达成效果，通过专业人士帮助实现最经济高效的财富保全与传承。